一年一度的个税汇算清缴已拉开帷幕，3 月 1 日起，2025 年度个税汇算正式启动。除了关注退税金额，不少市民开始留意起一个被忽视的隐藏福利，那就是保险产品，保险代理人自然也没有错过这一推广时机，加速推广税优类保险产品。

对不少保险消费者来说，既能获得保障又能享受个税优惠，无疑是很实用的配置思路。那么，究竟哪些保险产品可以享受税收优惠？投保时需要留意哪些关键点？购买后又该如何正确办理个税抵扣？

3 月 3 日，北京商报记者注意到，当前是个人所得税汇算清缴关口，保险代理人纷纷向消费者推荐具有抵税功能的保险产品，如税优健康险、个人养老金保险产品等。还有代理人为客户提供退税指导咨询服务。

不仅保险代理人积极宣传，近期保险公司也在加速上新税优类产品，以此来抢占市场份额。如某寿险公司近期宣布入局税优健康险赛道，推出了终身护理保险。

近两年，在政策号召下，保险公司积极推出新产品，相应的税优保险产品也不断扩容。可享受税优政策的保险产品已经涵盖护理保险、医疗险等诸多产品类别，且可选方案较多。总体上可以分为两类，一类为税优健康险产品，另一类为个人养老金保险产品。

具体来说，税优健康险每年最高可享 2400 元税前扣除，根据个人所得税税率不同，实际退税金额为 72 元 / 年至 1080 元 / 年。个人养老金保险产品每年最高缴纳 1.2 万元，对应最高退税金额为 360 元 / 年至 5400 元 / 年，它的资金需锁定至退休后领取，兼具养老储蓄功能，部分产品支持终身领取。

有保险代理人告诉北京商报记者，税优健康险因灵活性和健康保障功能更受年轻群体青睐，个人养老金保险产品因长期储蓄属性，吸引中高收入人群规划养老需求。两者可叠加购买，实现双重退税。

" 产品扩容意味着消费者拥有更丰富的选择空间。" 奥优国际董事长张玥表示，消费者可以根据自身的年龄、健康状况、收入水平和长期规划匹配更适配的产品，不再受限于有限的产品类型。对于追求健康保障的年轻群体来说，扩容后的税优健康险覆盖了医疗险、护理险等多个品类，既能满足基础医疗报销需求，也能应对长期护理等风险。

消费者普遍关心如何抵税。消费者投保税优健康险之后，所缴纳的保险费可以在对应年份个人所得税汇算清缴时予以税前扣除，最高可享 2400 元税前扣除。个人向个人养老金资金账户的缴费，按照 12000 元 / 年的限额标准据实扣除。值得注意的是，当年缴纳的保费只能申报当年的个税汇算。如果是 2026 年购买的税优保险，只能计入 2026 年度个税汇算当中。

围绕税优健康险的税收优惠功能，部分保险代理人进行了大力宣传，但相关误导行为随之出现。

如某款产品的宣传帖显示，该产品 " 复利 4.06%"，每年节税 1080 元。其具体介绍称：一位年缴个税 20% 的 30 岁男性，每年缴纳 2400 元，连续交 10 年，未来 10 年可每年稳定节税 480 元；退税金额加上税优险本身收益，第 11 年复利达到 4.06%。

需要明确的是，此类宣称的 " 高收益 " 并非源于保险产品现金价值的增长，而是将税前抵扣的个税额度计入了收益计算之中。这种算法混淆了 " 税收优惠 " 与 " 投资回报 " 的本质区别，具有明显的误导性。

张玥提示，消费者在投保前，务必仔细阅读合同条款，重点关注保障范围、免责条款、理赔条件、现金价值表等。明确什么情况下能赔、什么情况下不赔。对于销售人员承诺的内容，要以条款为准。消费者选购税优类产品时，应优先将自身需求置于首位，而非单纯被节税收益吸引。对于年轻且健康状况良好的群体，可优先选择侧重医疗报销的税优健康险，在获得基础保障的同时享受节税福利；对于有明确养老规划的人群，可以将个人养老金作为主要配置方向，通过长期储蓄积累养老资金。

北京商报记者 李秀梅