4 月 3 日，浙江祥源文旅股份有限公司（简称 " 祥源文旅 "）收到了来自中国证券监督管理委员会浙江监管局（简称 " 浙江证监局 "）的一纸警示函，直指公司在信息披露环节的重大疏漏与违规行为。

图片来源：祥源文旅公告

    经浙江证监局现场检查发现，祥源文旅在 2022 年的半年度报告及年度报告中并未按照相关规定披露其与关联方祥源控股集团有限责任公司之间发生的非经营性资金往来情况，虽然截至 2022 年底，占用的资金本金已悉数归还，但这一事实仍然构成了信息披露的不合规行为。不仅如此，祥源文旅在内幕信息知情人登记管理工作中，重大事项进程备忘录亦存在明显遗漏。

    浙江证监局经过细致审查，确认祥源文旅的上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》的多项条款，包括第三条、第四十一条，同时也违背了《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》中的第二条、第五条规定，以及《上市公司监管指引第 5 号 -- 上市公司内幕信息知情人登记管理制度》第十条的要求。而关联方祥源控股集团同样被判定违反了《上市公司信息披露管理办法》的部分规定。

    鉴于上述违规事实，浙江证监局决定对祥源文旅、祥源控股集团以及相关责任人采取出具警示函的监督管理措施，并将此记录纳入证券期货市场诚信档案。涉及的责任人包括时任董事长兼代总裁赖志林、现任董事长兼时任董事会秘书王衡、时任财务负责人高朝晖、现任总裁孙东洋、现任董事会秘书王琦以及现任财务总监徐中平，他们分别由于违反《上市公司信息披露管理办法》和《上市公司监管指引》的相关条款，对违规行为负有主要责任。

    祥源文旅及关联方在接受警示函的同时，公开表明将高度重视监管意见，深刻反省并彻底整改，确保非经营性资金往来得到规范，加强内部管理与控制，切实保障中小股东权益。同时，对于重大事项进程备忘录的遗漏问题，公司已着手整改，未来将严格执行内幕信息登记管理相关规定，不断提升公司规范运作水平及信息披露质量，以杜绝类似事件再次发生。

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