2024 年 12 月 15 日，个人养老金制度从 36 个先行试点城市（地区）推开至全国，根据前期试行情况，提出丰富产品供给、增加领取情形等新要求。这项政策的开闸落地，不仅标志着我国养老保障体系的进一步完善，同时也向普通人提供更多元化的养老保障选择。

12 月 16 日，记者走访我市工行、建行、农行、中信银行、浙商银行、邮储银行等多家银行网点了解到，目前，符合开户条件的银行均可正常办理，且正处于预热宣传阶段。

每年缴费上限为 1.2 万元，可以按月、分次或者按年度缴费。

在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金产品基础上，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。

如果按每年一次性存入上限 1.2 万元、缴费 15 年为例，到期本金为 18 万元。假设 15 年内购买产品平均年化利率为 3%，到期利息收入约为 4.32 万元（复利计息）；如年化利率能达到 4%，15 年后账户余额连本带利能达到 24 万元左右（复利计息）。

各大银行推出优惠政策

吸引投资者缴存

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。每年缴费上限为 1.2 万元，可以按月、分次或者按年度缴费。

12 月 16 日，记者走访市内工行、建行、农行、中信、浙商银行、邮储银行等多家银行网点了解到，个人养老金制度官宣后，银行机构作为重要开户入口火速推进，加大开户、缴存的营销奖励。目前，符合开户条件的银行均可正常办理，且正处于预热宣传阶段。浙商银行、农行等多家银行，在个人养老金制度全面实施当天，为已办理预约开户的客户，推送信息至人社平台核验开通个人养老金资金账户。

记者了解到，当前各大银行纷纷抛出福利吸引客户。如工商银行推出 " 个人养老金开户缴存四重礼 "，开户缴存最高可领超 800 元立减金；邮储银行开通加缴存有机会领取 660 元立减金；农行开放线上 " 签约有礼 " 和 " 缴存有礼 " 立减权益金；招商银行可通过 App 一分钟极速开户至高 288 元开户礼；建设银行推出个人养老金大礼包，当年累计缴存首次达 1 万元最高享 380 元奖励 ……

" 我们在 2023 年 10 月开始对个人养老金账户进行预约开户签约工作，目前预约开户数超过 7000 余户。明显感觉市民的认识发生了很大的变化，从最开始对政策的不熟悉，到经过宣传后逐渐理解，再到主动询问预约开户事宜，能看出国家这一利好政策已逐步为大众所接受。" 浙商银行兰州分行零售金融部产品经理蒋耘告诉记者，12 月 15 日当天，该行正式成功开户 4524 户。由于预约阶段不限制开户行，投资者可在多家银行预约，正式开户以社保平台为准，部分未开户成功的客户，基本是在其他银行进行过预约的客户。

40 岁左右人群

个人养老金缴存意愿较强

记者在随机采访中发现，40 岁左右的人群缴存个人养老金的意愿比较强。" 北京的大学同学一年前就开通了个人养老金账户，每年满额缴存 1.2 万元，都存成了定期。当时兰州还没有全面推开，虽然身边也有不少银行已经开始做预约开户服务了，但自己始终没认真考虑。最近，细致了解到开个人养老金资金账户，不但不耽误理财，还能享受到税收红包，计划尽快为个人养老增添一份保障。" 市民胡亚辉告诉记者，" 我们这个年龄阶段更看重资产的稳健增值和风险把控。依据退休年龄计算了一下，只要缴纳十年左右就能获得定期且稳定可靠的养老金收入，不仅能得到一定的收益还能省税，何乐而不为？"

这一点，在记者和银行网点工作人员的交流中也得到了证实。农业银行兰州分行个人金融部产品经理告诉记者，该行从 2022 年开放试点至今，已预约 5.4 万户。从综合预约开户群体特点来看，开户群体年龄在 35 到 50 岁占比较高。12 月 31 日前缴存，使用的是 2024 年的节税额度，现在缴存更划算。

缴纳个人养老金账户

可享受投资收益并省税

打开国家社会保险公共服务平台，记者看到截至 12 月 16 日，个人养老金产品目录中，储蓄类、基金类、保险类、理财类产品数量分别为 466 只、285 只、165 只、26 只。与此同时，《关于全面实施个人养老金制度的通知》规定，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金产品基础上，将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。业内人士认为，各具特色个人养老金产品，能够满足不同投资者多元化的产品需求。

记者请浙商银行兰州分行工作人员帮投资者从收益、省税两个角度算了笔账，以便对个人养老金制度有更直观的了解。如果按每年一次性存入上限 1.2 万元、缴费 15 年为例，到期本金为 18 万元。假设 15 年内购买产品平均年化利率为 3%，到期利息收入约为 4.32 万元（复利计息）；如年化利率能达到 4%，15 年后账户余额连本带利能达到 24 万元左右（复利计息）。

假设小李每月工资为 10000 元，其对应的个人所得税税率为 10%。如果小李参加个人养老金，每月缴纳 1000 元，这 1000 元可以在税前扣除。那么，小李每月应纳税收入就变为 10000-1000=9000 元。

原本每月应纳税额是 10000×10%-210（速算扣除数）=790 元；参加个人养老金后，每月应纳税额变为 9000×10%-210=690 元。每月节税 790-690=100 元，一年就能节税 100×12=1200 元。

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哪些人群适合个人养老金？对此，浙商银行兰州分行零售金融部产品经理蒋耘给投资者给出缴存建议。

●有长期储蓄和投资需求的人群

个人养老金是一种长期储蓄和投资方式，有助于积累财富，为未来养老做准备，适合有长期财务规划的人。

●准退休族

对于即将退休的人来说，个人养老金可在享受税收优惠的同时，锁定养老保障，退休后可作为额外养老金补贴生活，还可应对如重大疾病等特殊情况。

●投资渠道有限的人群

如果个人资金多放在银行活期账户等收益低的地方，缺乏合适投资渠道，个人养老金可提供相对稳健且收益较好的投资选择。

●希望增加养老收入的人群

即使参加了基本养老保险，随着生活水平提高和寿命延长，人们对退休后经济保障有更高要求，个人养老金可作为补充养老方式，增加收入来源。

●有一定经济能力且愿意长期规划的人群

个人养老金的缴纳需要一定经济基础，其收益需较长时间显现，适合有稳定收入、愿意进行长期财务规划的人群。

●追求多元化养老保障的人群

现代人个人养老保障需求多元化，除基本生活保障外，还包括医疗、旅游等支出，个人养老金可提供额外、灵活的养老保障渠道。

兰州日报社全媒体记者 薛晓霞