近日，厦门银行公布 2026 年一季报、2025 年年报。数据显示 ,2025 年，厦门银行下调拨备覆盖率 " 挤 " 出盈利空间，归母净利润实现个位数增长，核心盈利能力遭受考验。2020 年 ~2025 年，厦门银行净息差已连续 6 年下降，且已低于行业水平。经营情况不容乐观的同时 ,2026 年以来，因贷款业务违规等，厦门银行已收到监管部门开出的三张百万元级罚单，涉及厦门银行总行及分支机构等。

拨备覆盖率下降 79 个点

2025 年，厦门银行营业收入、归母净利润实现双增长，但同比增幅均为个位数。截至 2025 年末，厦门银行实现营业收入 58.60 亿元，同比增长 1.75%；实现净利润 27.52 亿元，同比增长 1.69%。值得注意的是，一年前厦门银行还曾陷入 " 增收不增利 " 局面。2024 年，厦门银行实现营业收入 57.59 亿元，同比增长 2.79%；实现净利润 25.95 亿元，同比下降 2.60%。

而归母净利润的个位数增长，也是厦门银行下调拨备覆盖率 " 挤 " 出的盈利空间。截至 2025 年末，厦门银行拨备覆盖率为 312.63%, 较上年末下降 79.32 个百分点；截至 2026 年一季度末，拨备覆盖率进一步下滑至 307.04%。有业内人士表示，银行下调拨备覆盖率主要基于两种情形：一是资产质量显著向好，可通过释放拨备来增厚利润；二是营收端承压较大，为保障净利润增长而进行被动调节。

净息差是衡量银行核心盈利能力的关键指标之一，直接关系到资本内生补充、风险抵御能力与服务实体经济的可持续性。在银行业普遍面临净息差收窄的背景下 ,2025 年，厦门银行净息差为 1.09%, 同比下降 1.33 个百分点。

厦门银行的净息差已经连续六年下滑。2020 年至 2025 年，该行净息差分别为 1.65%、1.62%、1.53%、1.28%、1.13% 和 1.09%。在 42 家上市银行中，厦门银行净息差垫底，也是唯一一家净息差低于 1.1% 的银行。根据国家金融监督管理总局数据，截至 2025 年四季度末，城商行的净息差为 1.37%, 厦门银行低于该指标 0.28 个百分点。

在业绩说明会上，行长吴昕颢详细解读了息差管理的策略：资产端，有节奏地加大利率较高的对公贷款增量提质，推动日均占比提升 4.0 个百分点，同时压降低利率票据贴现，日均占比下降 2.0 个百分点；负债端，着力提升活期存款占比 ,2025 年活期存款日均占比提升 2.4 个百分点，存款平均付息率较上年压降 38 个 BP。

此外，厦门银行盈利能力承压。数据显示 ,2025 年厦门银行加权平均净资产收益率为 9.05%, 较上年下降了 0.31 个百分点；经营活动产生的现金流量净额为 -11.11 亿元，上年同期为 -43.16 亿元。

资本充足率低于行业平均

资产方面，截至 2025 年末，厦门银行实现总资产 4530.99 亿元，较上年末增长 11.11%；2026 年一季度，总资产增至 4688.46 亿元，贷款和垫款总额、存款总额分别较 2025 年末增长 6.52%、3.75%。

资产质量方面，截至 2025 年末，该行不良贷款率 0.77%, 较上年末上升 0.03 个百分点；截至 2026 年一季度末，该行不良贷款率 0.72%, 较上年末下降 0.05 个百分点。

2025 年，厦门银行个人贷款及垫款占比同比下降 7.18 个百分点至 27.11%。截至报告期末，该行公司客户贷款及垫款总额 2432.47 亿元，较上年末增加 18.39%。其中，企业贷款及垫款余额 1658.59 亿元，较上年末增长 35.85%；个人贷款及垫款余额 659.35 亿元，较上年末下降 6.42%, 主要是因为外部市场信贷需求整体偏弱，同时存在个人贷款提前还款的情况。

截至报告期末，厦门银行个人贷款不良率 1.34%, 主要原因是市场整体还处于扩大内需提振消费的周期内，部分借款主体经营效益下滑、现金流承压，还款能力弱化。

截至 2025 年末，厦门银行的资本充足、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为 13.62%、10.9% 和 8.58%, 分别较年初下降 1.68 个百分点、1.41 个百分点和 1.33 个百分点。国家金融监督管理总局公布的数据显示，截至 2025 年四季度末，商业银行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为 15.46%、12.37% 和 10.92%。厦门银行的风险抵御能力不及行业平均水平。截至 2026 年一季度末，上述资本充足指标均进一步下滑，分别为 12.86%、10.2%、8.46%。

一季度收三张百万元级罚单

2026 年以来，厦门银行接连收到三张百万元级罚单，其中两张罚单涉及贷款业务。

3 月 31 日，厦门银行莆田分行及相关责任人因个人经营性贷款贷前调查不尽职、信用证授信调查不审慎、员工行为管理不到位，被国家金融监督管理总局莆田金融监管分局合计处以 130 万元罚款，一名相关责任人被给予警告并处以 5 万元罚款，另有三名相关责任人均被给予警告。

3 月 16 日，三明金融监管分局公示的行政处罚信息公示表显示，厦门银行股份有限公司三明分行被合计处以 190 万元罚款，林庆被给予警告。

2 月 11 日，因违反收单业务管理和反假货币管理规定，厦门银行收到中国人民银行福建省分行开出的 150 万元罚单，并被没收违法所得 21.95 万元。同时，一名相关责任人被警告并罚款 6.5 万元。

（大众新闻 · 半岛新闻记者 王天书）