观点网讯：康龙化成公告宣布，8 月 26 日，公司与经办人订立认购协议，拟发行本金总额为人民币 21.8 亿元、于 2027 年到期的美元结算零息可转换债券。

可转换债券可按初步转换价每股 H 股 36.08 港元转换为公司 H 股，该价格较 2026 年 8 月 26 日 H 股收市价每股 30.90 港元溢价约 16.76%，较此前连续五个交易日平均收市价每股 32.38 港元溢价约 11.41%，较连续十个交易日平均收市价每股 31.38 港元溢价约 14.97%。

假设悉数转换，可转换债券将转换为约 70,478,579 股新 H 股，占公司已发行股份数目的 3.84%，占经配发扩大后已发行股份数目的 3.70%。

认购总所得款项预计约为美元 330.8 百万元，扣除相关费用及开支后，所得款项净额预计约为美元 327.2 百万元，据此计算每股转换 H 股净价约为 36.39 港元。

转换 H 股将根据一般授权发行，与现有 H 股享有同等权益，无需股东进一步批准。公司将申请转换 H 股在港交所上市，以及可转换债券在维也纳多边交易设施上市，并需完成中国证监会备案及国家外汇管理局登记。

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