近日，*ST 动力公告收到《行政处罚事先告知书》，公司因为在关联交易上信息披露违法违规被给予重罚，其中时任董秘被罚 200 万元，时任财务总监被罚 320 万元。

经调查，

2016 年 6 月至 2024 年 10 月，毛凤丽为新动力的实际控制人。毛凤丽不晚于 2020 年 9 月 28 日实际控制河北诺安股权投资基金管理有限公司（以下简称诺安基金），诺安基金因此为新动力的关联人。

2020 年 9 月 30 日， 新动力披露《关于对外投资设立环保产业投资基金的公告》称拟以自有资金 1.5 亿元与诺安基金共同投资设立环保产业投资基金，诺安基金与公司不存在关联关系 ， 本次投资不构成关联交易 。 

当时公司账上都没什么钱的，还是拿出了 1.4 亿元实缴，2021 年 2 月 10 日， 普益基金完成中国证券投资基金业协会备案。

公司公告披露的是公司与诺安基金没有关联关系，但是实际上新动力与诺安基金共同投资设立普益基金的行为构成关联交易。

监管认为，首先公司上述临时报告存在虚假记载。此外，新动力在 2020 年年度报告中未披露与诺安基金的关联关系，在 2021 年半年度报告、2021 年年度报告中均未披露与诺安基金的关联关系，也未在关联交易章节中披露该笔交易为关联交易，上述定期报告存在重大遗漏。

如果仅仅是隐瞒关联交易，不给上市公司带来大的损失，投资者可能还能忍，但是原来的实控人在这种隐瞒关联关系，让上市公司投入资金的背景下，后面还给上市公司造成了损失。

2025 年，公司年报审计机构中兴财光华对公司 2024 年度财务报告内部控制出具了否定意见的审计报告，公司被 ST，原因就是这笔对普益基金的 1.4 亿元投资和后续的管理。

2026 年，公司换了一家会计所利安达，但还是被出具了否定意见的审计报告，还是和普益基金有关，原来普益基金在 2023 年投资了中能公司 1 亿元，获得了 20% 的股权，但是公司却拿不到标的公司的经审计的财务报告，所以审计机构无法了解公司通过基金参与的这笔对外投资的现状。

根据公司最近披露的《重大诉讼公告》中我们可以看到，公司已经将中能公司起诉了，诺安基金和普益基金分别作为第三人，起诉金额 1.69 亿元。

公司称，2023 年 11 月 17 日，公司作 LP 的普益基金与被告中能公司及中能公司原股东签订了《增资扩股协议》。普益基金向中能公司增资 1 亿元，占中能公司增资后注册资本的 20%。有对赌，若中能公司未能在境内或境外证券市场公开发行股票并上市，对方要回购并补偿 10% 的利息。在回购条件触发后，诺安基金作为 GP，未依约向中能公司主张减资回购权利，也未提起任何诉讼或仲裁程序，其消极不作为的行为，已构成明显的 " 怠于行使权利 "。

看到这里大家应该也清楚为什么监管要给予重罚了，这是明显的实控人向上市公司伸手拿钱的行为，而且把公司拖到了退市的边缘。

定责上：

1、毛凤丽作为时任新动力实际控制人，被罚 800 万元；

2、毛军亮作为时任新动力董事长，未勤勉履职，审议通过《对外投资设立环保产业投资基金的公告》，并对 2020 年年度报告、2021 年半年度报告、2021 年年度报告签署书面确认意见，是对新动力上述违法行为直接负责的主管人员。被罚 400 万元。

2、程芳芳时任新动力总经理 、董事会秘书 ， 未勤勉履职 ，并对 2020 年年度报 告、2021 年半年度报告 、2021 年年度报告签署书面确认意见，是对新动力上述违法行为直接负责的主管人员。被罚 360 万元。

3、张猛时任新动力财务总监 ，未勤勉履职 ，并对 2020 年年度报告、2021 年半年度报告、2021 年年度报告签署书面确认意见，是对新动力上述违法行为直接负责的主管人员。被罚 320 万元。

4、宗冉时任新动力董事会秘书，未勤勉履职，办理《对外投资设立环保产业投资基金的公告》信息披露事项，并对 2020 年年度报告、2021 年半年度报告签署书面确认意见，是对新动力上述违法行为直接负责的主管人员。被罚 200 万元。

目前还处于事先告知书阶段，相关当事人还可以进行申辩，申辩完成后，监管将下达最终的处罚决定书。

资料显示，宗冉先生，首都经济贸易大学 MBA。2019 年就开始担任雄安科融环境科技股份有限公司董事会秘书职务，2021 年 8 月辞去董秘职务，期间程芳芳短暂兼任了董秘岗位。2022 年 6 月因为程芳芳不再兼任，又重新上任董秘，2025 年 3 月再次辞去了董秘职务。

张猛先生，硕士研究生学历，注册会计师、中级会计师。曾任职于中信建投证券股份有限公司、第一摩码资产管理（北京）有限公司、雄安科融环境科技股份有限公司财务副总监，2020 年 9 月正式上任公司财务总监。2022 年 9 月辞去财务总监职务，赴任公司并购事业部负责人，主要负责公司并购事业部的建设发展工作。

财务总监 2020 年 9 月上任，公司作为 LP 与诺安基金成立投资基金就是 2020 年 9 月开始的，这时间点太巧合了，还一点比较奇怪的是，这种也不是财务上的问题，为什么财务总监会被罚的这么重？事先告知书里只用了未勤勉履职，并没有具体说财务总监参与做了什么事情。

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